Авансовый платеж по налогу на прибыль
Добрый день!
Ситуация такая:
за первый квартал налог получился 350 тыс.
и авансы на 2 кв тоже 350.
Платежи 350+350=700
По результатам 2 квартала получилось, что налог за полугодие 500.
Т.е. к уменьшению по идее 200.
Чтобы рассчитать авансовые платежи в течение 3 квартала надо 500-350=150. и Каждый месяц платить по 50.
Но мы же получилось, что переплатили 200. Т.е. авансовые в течение 3 квартала я не плачу?
И еще 50 остается в счет следующих платежей. Верно?
Ситуация такая:
за первый квартал налог получился 350 тыс.
и авансы на 2 кв тоже 350.
Платежи 350+350=700
По результатам 2 квартала получилось, что налог за полугодие 500.
Т.е. к уменьшению по идее 200.
Чтобы рассчитать авансовые платежи в течение 3 квартала надо 500-350=150. и Каждый месяц платить по 50.
Но мы же получилось, что переплатили 200. Т.е. авансовые в течение 3 квартала я не плачу?
И еще 50 остается в счет следующих платежей. Верно?
Comments
-
Добрый день!Цитата: Добрый день!Ситуация такая:за первый квартал налог получился 350 тыс.и авансы на 2 кв тоже 350.Платежи 350+350=700По результатам 2 квартала получилось, что налог за полугодие 500.Т.е. к уменьшению по идее 200.Чтобы рассчитать авансовые платежи в течение 3 квартала надо 500-350=150. и Каждый месяц платить по 50.Но мы же получилось, что переплатили 200. Т.е. авансовые в течение 3 квартала я не плачу?И еще 50 остается в счет следующих платежей. Верно?Алгоритм верный.
-
Цитата: Добрый день!Алгоритм верный.Но меня смутило уведомление налоговой о переплате. Там цифры с моими не совпадали. У них как будто бы моей переплаты хватит не на целый 3й квартал, а только на июль-август.
Поэтому и выяснила алгоритм.
Спасибо за ответ -
Цитата: Цитата: Добрый день!Алгоритм верный.Но меня смутило уведомление налоговой о переплате. Там цифры с моими не совпадали. У них как будто бы моей переплаты хватит не на целый 3й квартал, а только на июль-август.Поэтому и выяснила алгоритм.Спасибо за ответНапишите как заполнили декларации.
-
Цитата: Напишите как заполнили декларации.Добрый день!
Организация новая. поэтому авансовых с 3 и 4 квартала 2013 года нет.
1кв 2014г.
Лист 02
Сумма налога за 1 кв
стр.180= 344340
стр.190=34434
стр.200=309906
к доплате
стр.270=34434
стр.281=309906
ежемесячный авансовый платеж за 2 кв
стр.290=344340
стр.300=34434
стр.310=309906
сумма налога за 1 кв
Раздел 1, 1.1
стр.040=34434
стр.070=309906
ежемесячный авансовый платеж за 2 кв
раздел 1, 1.2
120/130/140=по 11478
220/230/240=по 103302
Т.е. 28 марта заплатили сразу 344340.
и каждый месяц апр/май/июнь в сумме тоже 344340
Итого 688 680
2кв 2014г.
Сумма налога за полугодие
Лист 02
стр.180= 498643
стр.190=49864
стр.200=448779
сумма начисленных авансовых платежей за 1-2 кв
стр.210=688680
стр.220=68868
стр.230=619812
Налог к уменьшению
стр.280=19004
стр.281=171033
Сумма ежемесячных платежей в 3 кв
стр.290=154303
стр.300=15430
стр.310=138873
Сумма налога за полугодие (к уменьшению)
Раздел 1, 1.1
стр.050=19004
стр.080=171033
Сумма ежемесячных платежей в 3 кв
Раздел 1, 1.2
120/130/140 по 5143
220/230/240 46291
В итоге мы заплатили 688680 (Налог за 1 кв и авансы за 2 кв)
А надо было бы 652946 (налог за полугодие 488643 и авансы за 3 кв 154303)
Переплата 190037
Т.е. еще остается 35734 переплата.
Налоговая пишет другие цифры -
Добрый день!
Декларации заполнены верно.
Может вы на разные даты с ИФНС сверились?
Может вы данные ИФНс приведете? -
Цитата: Может вы на разные даты с ИФНС сверились?Может вы данные ИФНс приведете?Здравстуйте!
На 31.07.14
у них данные:
Переплата ФБ и РБ=13861+124742=138603
На 22.09.14
у них данные:
Переплата ФБ и РБ = 8718+78415=87169
Т.к. у нас переплата 190037 (19004+171033), то я полагала, что каждый месяц переплата 6335+57011.
Они на 31.07 пишут, что переплата по сроку 28 апреля 1192+10720, 28 мая 6335+57011, на 30 июня 6334+57011.
Вот сижу смотрю на 28 апреля и понять в упор не могу, что за цифры 1192+10720.
Сейчас еще заказала на 1 октября сверку. По идее должно быть переплата 35734. верно?
